《福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金暫行管理辦法》出臺(tái)（附全文）

　　日前，福建省政府辦公廳印發(fā)《福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金暫行管理辦法》（閩政辦〔2016〕102 號(hào)），同時(shí)以“閩政辦〔2016〕104 號(hào)”文轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《政府投資基金暫行管理辦法》的通知，明確原福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金協(xié)調(diào)小組調(diào)整為福建省政府投資基金協(xié)調(diào)小組，政府投資基金重點(diǎn)支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)等領(lǐng)域。省直部門(mén)和各級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)按照市場(chǎng)運(yùn)作理念，優(yōu)選基金管理機(jī)構(gòu)，堅(jiān)持市場(chǎng)運(yùn)作，減少對(duì)項(xiàng)目決策的行政干預(yù)。

　　

　　福建省人民政府辦公廳    

　　2016年6月29日       

　　

　　福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金暫行管理辦法

　　第一章  總  　則

　　第一條  為創(chuàng)新財(cái)政資金分配方式，更好地發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)放大作用，提高資金使用效益，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和中小企業(yè)加快發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部文件規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，設(shè)立福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投資基金），并制定本辦法。另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二條  本辦法所稱(chēng)投資基金，是指以財(cái)政性資金為引導(dǎo)、以非公開(kāi)方式募集社會(huì)資金、按市場(chǎng)化方式封閉運(yùn)作的省級(jí)產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金。省財(cái)政出資主要來(lái)源于預(yù)算安排。

　　各設(shè)區(qū)市可參照本辦法執(zhí)行或另行制定相應(yīng)的管理辦法。

　　第三條  投資基金按照科學(xué)設(shè)計(jì)、政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則進(jìn)行運(yùn)作。

　　第二章  管理模式

　　第四條  為加強(qiáng)對(duì)投資基金的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，促進(jìn)投資基金健康發(fā)展，成立投資基金協(xié)調(diào)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)調(diào)小組）。協(xié)調(diào)小組由常務(wù)副省長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管財(cái)政的副省長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，省財(cái)政廳、金融辦、發(fā)改委、經(jīng)信委、國(guó)資委等相關(guān)部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)為成員。協(xié)調(diào)小組負(fù)責(zé)審定投資基金的資金投入、子基金的設(shè)立（包括投資基金的出資比例、投資方向等）以及重大投資事項(xiàng)、子基金的合并、分立、退出等重大問(wèn)題；研究制定投資基金管理辦法。協(xié)調(diào)小組可根據(jù)實(shí)際情況，定期或不定期召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議，研究解決基金設(shè)立及存續(xù)期的重大問(wèn)題。

　　協(xié)調(diào)小組辦公室設(shè)在省財(cái)政廳，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)小組日常事務(wù)。辦公室主任由省財(cái)政廳分管領(lǐng)導(dǎo)兼任，辦公室成員由協(xié)調(diào)小組各成員單位相關(guān)處室負(fù)責(zé)人組成。

　　第五條  投資基金中財(cái)政出資部分（政府出資），由省財(cái)政廳根據(jù)年度預(yù)算、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要將資金撥付到投資基金。

　　第六條  經(jīng)省政府授權(quán)，省財(cái)政廳履行政府出資人職責(zé)，并委托省投資集團(tuán)作為投資基金的運(yùn)作管理機(jī)構(gòu)，代行出資人職責(zé)。主要職責(zé)包括：

　　（一）組建福建省產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金公司），作為其二級(jí)子公司，負(fù)責(zé)投資基金的日常運(yùn)作；

　�。ǘ┌凑湛沙掷m(xù)性和低成本的市場(chǎng)化原則，募集社會(huì)資金；所募集的資金額不得低于投資基金的50%；

　�。ㄈ┌凑諈f(xié)調(diào)小組確定的投資政策和投資方向，提出子基金出資比例建議；

　�。ㄋ模┌凑肇�(cái)政資金管理的有關(guān)規(guī)定在托管銀行開(kāi)設(shè)賬戶，專(zhuān)賬核算；

　�。ㄎ澹⿲�(duì)基金公司及基金運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督管理，建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確�；鸢踩�；

　�。┒ㄆ谙騾f(xié)調(diào)小組報(bào)告投資基金和子基金運(yùn)作管理情況及其他重大事項(xiàng)；

　�。ㄆ撸﹨f(xié)調(diào)小組交辦的其他事項(xiàng)。

　　第七條  基金公司主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬┙⑼晟频幕鸸芾碇贫龋贫ɑ鹁唧w運(yùn)作規(guī)程；

　�。ǘ└鶕�(jù)協(xié)調(diào)小組確定的投資方向和投資原則，按照公開(kāi)征集等市場(chǎng)化方式選擇子基金管理公司；

　�。ㄈ⿲�(duì)擬參股子基金開(kāi)展盡職調(diào)查和入股談判，草擬、簽署子基金（管理公司）章程或協(xié)議；

　　（四）根據(jù)子基金協(xié)議或章程約定向子基金（管理公司）委派董監(jiān)事、管理層，行使子基金出資人權(quán)益，并及時(shí)向省投資集團(tuán)報(bào)送子基金運(yùn)作和監(jiān)管情況；

　�。ㄎ澹┌匆欢ū壤①Y子基金，并按約定履行對(duì)子基金出資義務(wù)；

　�。└櫫私庾踊疬\(yùn)作情況，確�；鸢踩�

　�。ㄆ撸┢渌麘�(yīng)由基金公司承擔(dān)的職責(zé)。

　　第八條  為發(fā)揮投資基金整體使用效益，基金公司可視子基金實(shí)際運(yùn)行情況，提出投資基金投資額度調(diào)整建議，經(jīng)省投資集團(tuán)審核后，報(bào)協(xié)調(diào)小組批準(zhǔn)。

　　第三章  基金的運(yùn)作

　　第九條  投資基金出資可一次或分期籌集到位。分期到位的，首期出資資金應(yīng)不少于基金總規(guī)模的20%，且應(yīng)在基金批設(shè)后3個(gè)月內(nèi)到位，其余資金可根據(jù)首期到位資金運(yùn)行情況分步到位。

　　第十條  投資基金在子基金中參股不控股，不獨(dú)資發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)。

　　第十一條  按照省委、省政府決策部署和不同時(shí)期的工作重點(diǎn)，設(shè)立若干子基金。子基金的設(shè)立，根據(jù)實(shí)際情況可由省級(jí)行業(yè)主管部門(mén)、設(shè)區(qū)市政府等提出方案經(jīng)省金融辦會(huì)同有關(guān)部門(mén)初審后，報(bào)協(xié)調(diào)小組研究決定。

　　第十二條  子基金按照市場(chǎng)化方式獨(dú)立運(yùn)作，依據(jù)協(xié)議、章程約定進(jìn)行基金募集、股權(quán)投資、管理和退出。

　　第十三條  投資基金注資新設(shè)立的子基金，應(yīng)符合以下條件：

　�。ㄒ唬⿷�(yīng)在福建省境內(nèi)注冊(cè)，且投資于福建省境內(nèi)企業(yè)的資金比例一般不低于子基金注冊(cè)資本或承諾出資額的80%；

　�。ǘ┲饕l(fā)起人（或合伙人）、子基金管理機(jī)構(gòu)已基本確定，并草簽發(fā)起人協(xié)議、子基金章程；其他出資人（或合伙人）已落實(shí)，并保證資金按約定及時(shí)足額到位；

　�。ㄈ┩顿Y基金根據(jù)各子基金的投資行業(yè)等具體情況確定對(duì)各子基金的出資額，最高不超過(guò)子基金注冊(cè)資本或承諾出資額的50%；除政府出資人外的其他出資人數(shù)量一般不少于3個(gè)且不超過(guò)法律規(guī)定的最多人數(shù)；

　�。ㄋ模┳踊饘�(duì)單個(gè)企業(yè)的投資原則上不超過(guò)被投資企業(yè)總股本的30%，且不超過(guò)子基金資產(chǎn)總額的20%。

　　第十四條  子基金的投資存續(xù)期暫定為10年左右。投資基金一般通過(guò)到期清算、社會(huì)股東回購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施退出。確需延長(zhǎng)存續(xù)期的，須報(bào)協(xié)調(diào)小組批準(zhǔn)。

　　第十五條  子基金管理公司應(yīng)具備以下基本條件：

　�。ㄒ唬┚哂袊�(guó)家規(guī)定的基金管理資質(zhì)，已完成私募投資基金管理人登記和基金備案，有政策引導(dǎo)基金管理經(jīng)驗(yàn)的團(tuán)隊(duì)優(yōu)先；

　　（二）管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)，具備嚴(yán)格合理的投資決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制以及健全的財(cái)務(wù)管理制度；

　�。ㄈ┰瓌t上股權(quán)投資的經(jīng)營(yíng)管理規(guī)模不低于20億元，注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元，近2年有較好業(yè)績(jī)，或股東具有強(qiáng)大的綜合實(shí)力及行業(yè)龍頭地位；

　　（四）至少有3名具備5年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)職高級(jí)管理人員，至少主導(dǎo)過(guò)3個(gè)以上股權(quán)投資的成功案例；

　　（五）機(jī)構(gòu)及其工作人員無(wú)違法違紀(jì)等不良記錄。

　　（六）子基金管理公司或團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)按子基金實(shí)繳資本的一定比例認(rèn)繳出資。

　　第十六條  未經(jīng)協(xié)調(diào)小組同意，投資基金和子基金不得進(jìn)行投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；不得從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；不得對(duì)外提供贊助、捐贈(zèng)；不得吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；不得進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資。

　　第四章  風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第十七條  投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。對(duì)于歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于投資基金滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，政府應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

　　為更好地發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用，政府可適當(dāng)讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外。

　　第十八條  投資基金應(yīng)當(dāng)遵照國(guó)家有關(guān)財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，切實(shí)防范基金運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十九條  子基金管理公司可按照子基金實(shí)繳資本或出資額的一定比例收取年度管理費(fèi)用，并應(yīng)與績(jī)效評(píng)價(jià)掛鉤，按照子基金增值收益的一定比例提取業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)，具體比例和要求應(yīng)在委托管理協(xié)議中明確。

　　第五章  基金的終止和退出

　　第二十條  投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)省政府批準(zhǔn)后，與其他出資方按章程約定的程序辦理。

　　第二十一條  投資基金終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，將政府出資額和歸屬政府的收益，按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。

　　第二十二條  投資基金中的政府出資部分一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，可通過(guò)股權(quán)回購(gòu)機(jī)制等方式適時(shí)退出。

　　第二十三條  省財(cái)政廳應(yīng)與其他出資人在投資基金章程中約定，有下述情況之一的，政府出資可無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：

　�。ㄒ唬┩顿Y基金方案確認(rèn)后超過(guò)一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

　　（二）政府出資撥付投資基金賬戶一年以上，基金未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；

　　（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

　　（四）基金未按章程約定投資的；

　�。ㄎ澹┢渌环险鲁碳s定情形的。

　　第二十四條　政府出資從投資基金退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照章程約定的條件退出；章程中沒(méi)有約定的，應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資權(quán)益進(jìn)行評(píng)估，作為確定投資基金退出價(jià)格的依據(jù)。本章節(jié)有關(guān)基金的終止和退出的規(guī)定，同樣適用于子基金。

　　第六章  投資基金的預(yù)算管理和資產(chǎn)管理

　　第二十五條  投資基金應(yīng)由省財(cái)政廳根據(jù)章程約定的出資方案將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。

　　第二十六條  省財(cái)政廳應(yīng)按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，完整準(zhǔn)確反映投資基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益，在保證政府投資安全的前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。

　　第七章  監(jiān)督管理

　　第二十七條  投資基金以及子基金的資金應(yīng)當(dāng)委托符合條件的銀行進(jìn)行托管，投資基金和子基金的托管銀行由省投資集團(tuán)根據(jù)社會(huì)資金募集情況通過(guò)公開(kāi)征集方式進(jìn)行選擇。

　　第二十八條  托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。托管銀行應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　�。ㄒ唬┰诟＝ㄊ≡O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，且設(shè)立時(shí)間在5年以上的全國(guó)性國(guó)有或股份制商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)；

　�。ǘ┡c我省有良好的合作基礎(chǔ)，在支持我省經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮積極作用；

　�。ㄈ┚邆浒踩９芎娃k理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)，有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

　�。ㄋ模橥顿Y基金和子基金的資金托管業(yè)務(wù)提供專(zhuān)人和專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)；

　�。ㄎ澹┳罱�3年無(wú)重大過(guò)失及行政主管部門(mén)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄。

　　第二十九條  省財(cái)政廳會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)投資基金運(yùn)作情況進(jìn)行年度檢查，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管、績(jī)效評(píng)價(jià)，必要時(shí)引入第三方對(duì)資金使用情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按年度對(duì)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展評(píng)價(jià)，并有效應(yīng)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，提出收益滾動(dòng)發(fā)展方案。省金融辦會(huì)同有關(guān)部門(mén)提出子基金的設(shè)立方案，引導(dǎo)社會(huì)資金參與投資基金建設(shè)，監(jiān)管各子基金管理公司運(yùn)營(yíng)。省發(fā)改委、經(jīng)信委等部門(mén)負(fù)責(zé)各相關(guān)子基金的行業(yè)指導(dǎo)，配合做好基金的管理工作。

　　第三十條  省投資集團(tuán)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金公司的管理，建立有效風(fēng)險(xiǎn)防范體系和激勵(lì)約束機(jī)制，投資基金、子基金及投資項(xiàng)目之間應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制。省投資集團(tuán)定期向省財(cái)政廳報(bào)告基金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況。按季編制并向省財(cái)政廳報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表，并于會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)報(bào)送經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度子基金會(huì)計(jì)報(bào)告。

　　第三十一條  投資基金接受財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按照預(yù)算法和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第八章　附  　則

　　第三十二條  本辦法由省財(cái)政廳會(huì)同省金融辦負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十三條  本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。